Las compañías aseguradoras nos permiten asegurar la mercancía de acuerdo a distintos riesgos que queremos cubrir. El riesgo siempre es inherente en toda operación comercial, por lo que resulta importante poder tener un respaldo en caso surgiera un siniestro.
Aquí es importante entender que, de ocurrir el siniestro, la aseguradora no nos “devuelve” la mercadería asegurada; sino que, desembolsa el valor total asegurado en la póliza.
¿Cómo calcular la suma asegurada?
Generalmente la suma asegurada total está compuesta por:
a) El valor de la mercadería, según factura comercial (Base: Valor FOB)
b) El costo del flete para su traslado.
c) El “sobreseguro” o valor imaginario-compensatorio adicional, para cubrir otros gastos adicionales.
¿Que error se suele cometer cuando se calcula la suma asegurada?
Vamos a suponer que el precio FOB de nuestra mercadería a importar es de US$8,000.00, el flete es de US$2,000.00; y la Compañía de Seguros nos dice que el deducible es de 10%. El error sería SOBREASEGURAR la mercadería en 10% más, según el siguiente procedimiento mal planteado:
Suma Asegurada = FOB + flete + Deducible
Suma Asegurada = CFR + 20 % CFR
Suma Asegurada = 10,000 + 10 % (10,000)
Suma Asegurada = 10,000 + 1,000
Entonces:
S.A. = US$ 11,000.00
¿Por qué este procedimiento no está bien planteado? Porque la aseguradora va a descontar el deducible; en este caso de 10%. De esta manera, no recuperaría el valor total de mi mercadería, sino solo $9,900 (11,000 – 1,100)
Cálculo correcto de la suma asegurada (SA)
Tomando en cuenta el ejemplo anterior,el modo correcto de calcular la suma asegurada (SA), es el siguiente:
S.A. = CFR + Deducible
S.A. = CFR + 10 % S.A.
Reemplazamos las variables y trabajamos la ecuación:
SA = 10,000 + 0.10 SA
SA – 0.10 SA = 10,000
0.90 SA = 10,000
SA = 10000 / 0.90
SA = US$ 11,111.11
Si restamos en deducible (US$ 11,111.11 – 10%), el valor a desembolsar es el mismo que el valor de nuestra mercadería: US$ 10,000.
¡Ahora ya sabes como calcular la suma asegurada! Comparte este artículo con aquellos que no saben, o tienen dudas de como hacerlo.
¡Nos vemos en clase!
TradeNotes 